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宜春广播电视大学2018年度部门决算2019年08月30日 总务处 |
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宜春广播电视大学2018年度部门决算 目 录 第一部分 宜春广播电视大学概况 一、部门主要职责 二、部门基本情况 第二部分 2018年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资产占用情况表 第三部分 2018年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 宜春广播电视大学部门概况 一、 部门主要职能 （一）、宜春市广播电视大学本级是属成人高校。其主要职责：主要负责以现代化教育手段，开展本科、专科各层次的学历教育及继续教育，依托电大系统开展全宜春的社区教育，构建终身教育服务体系。 （二）、负责全市电大开放教育教学及教务工作，开放教育学生的教材征订、发行和管理工作，学籍管理以及毕业环节工作。 （三）、负责收取校本部和各教学点的各种费用，审核并收取各工作站点各项费用，审核并办理上交省电大及上级部门的各种费用。 （四）、负责学校各项资金支出，并对资金使用情况进行会计分析和实行财务监督审核。 （五）、负责学校全年财务预算的制定，年终决算的编制。 二、部门基本情况 纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个。 本部门2018年年末编制人数 33人，其中行政编制 人，事业编制 33人；年末实有人数 45人，其中在职人员28人，离休人员 人，退休人员 17人；年末学生人数 2752人。
第三部分 2018年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 本部门2018年度收入总计1401.13万元，其中年初结转和结余 12.96万元；较2017年增加48.9万元，增长3.65%；本年收入合计1388.17 万元（含564.08万元），较2017年增加48.9万元，增长3.65%，主要原因是：绩效工资调整。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入324.35 万元，占 23.37 %；事业收入 1054.92 万元（含564.08万元），占75.99%；经营收入 0 万元，占 0%；其他收入（含附属单位上缴收入、上级补助收入 ）8.9万元，占0.64%。 二、支出决算情况说明 本部门2018年度支出总计1430.15万元，其中本年支出合计1417.19万元（含564.08万元），较2017年增加90.88万元，增长6.85%，主要原因是：压缩经费开支；年末结转和结余 12.96 万元，与去年持平。 本年支出的具体构成为：基本支出 850.42万元，占60.01%；项目支出2.69万元，占0.19%；经营支出
0 万元，占 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）564.08万元，占39.8%。 三、财政拨款支出决算情况说明 本部门2018年度财政拨款支出年初预算数为274.1万元，决算数为 324.35 万元，完成年初预算的118.33 %，其中： （一）教育支出年初预算数为177.13万元，决算数为
227.38万元，完成年初预算的128.37 %。主要原因是：增加了部分经费支出。 （二）社会保障和就业支出年初预算数为71.97万元，决算数为71.97万元，完成年初预算的 100%。数据一致。 （三）住房保障支出年初预算数为25万元，决算数为25万元，完成年初预算的 100%。数据一致。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出324.35万元，其中： (一)工资福利支出304.32 万元，较2017年增长102.95万元，增长51.12%，主要原因是：财政工资中岗位工资调增； （二）商品和服务支出1.06万元，较上年增长100%，主要原因是：工会经费调增； （三 ）对个人和家庭补助支出18.97万元，较2017年下降37.12万元，下降66.18%，主要原因是：压缩经费开支；其他资本性支出 0 万元。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为38万元，决算数为 0万元，完成预算的 %，决算数较2017年增加（减少） 万元，增长（下降）
%，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为5万元，决算数为
0 万元，完成预算的 %，决算数较2017年增加（减少） 万元，增长（下降） %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：……。 （二）公务接待费支出年初预算数为20万元，决算数为
0 万元，完成预算的 %，决算数较2017年增加（减少） 万元，增长（下降） %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：……。 （三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为
0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 %，决算数较2017年增加（减少）
万元，增长（下降） %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：……；公务用车运行维护费支出年初预算数为13万元，决算数为0 万元，完成预算的 %，决算数较2017年增加（减少） 万元，增长（下降） %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：……。 六、机关运行经费支出情况说明 本部门2018年度机关运行经费支出 0 万元，（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数增加（减少） 万元，上年增长（下降） %，主要原因是：……。 七、政府采购支出情况说明 本部门2018年度政府采购支出总额
2.685 万元，其中：政府采购货物支出 2.685万元、政府采购工程支出 万元、政府采购服务支出 万元。授予中小企业合同金额 万元，占政府采购支出总额的 %，其中：授予小微企业合同金额 万元，占政府采购支出总额的 %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2018年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2018年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。） 八、国有资产占用情况说明 截止2018年12月31日，本部门共有车辆 2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 辆、主要领导干部用车 辆、机要通信用车 辆、应急保障用车 辆、执法执勤用车 辆、特种专业技术用车 辆、其他用车2辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备 台（套）；单位价值100万元以上专业设备 台（套）。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 个，二级项目 个，共涉及资金 万元，占一般公共预算项目支出总额的 %。组织对2018年度XXX、XXX等 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 万元，占政府性基金预算支出总额的 %。 共组织对“XXX、XXX”等
个项目进行了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 万元，政府性基金预算支出 万元。其中，对“XXX”，“XXX”等项目分别委托“XXX”、“XXX”等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，…… 组织对“XXX、XXX”等
个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出 万元，政府性基金预算支出 万元。其中，对“XXX、XXX”等部门（单位）整体支出分别委托“XXX、XXX”等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，…… （二）部门决算中项目绩效自评结果 我校今年在市级部门决算中反映《宜春广播电视大学项目绩效自评结果》。 项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为83分。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。主要产出和效果 ：一是该项目实施后，改善了学校的教学环境，进一步提高了有关学校的硬件水平；二是该项目实施后，促进了学校的发展，提升了当地的教育水平。发现的主要问题及原因： 1、预算执行存在偏差。在实际经费列支中，未严格按照预算科目及专项项目进行列支。 2、财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。 下一步改进措施： 1、科学合理编制预算，严格执行预算。按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。 2、规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。在财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。 项目绩效自评综述：宜春广播电视大学2018年度校安经费项目预算为10万元，项目基本性质由财政拨款，用于校园建设，包括保安工资，及校园维修及维护等。 宜春广播电视大学 部门整体支出绩效评价指标体系评分表
注：该指标体系评分表参照财政部《部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》制定，详见《宜春市财政局关于印发〈宜春市财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（宜财绩[2019] 7号）附件。 第四部分 名词解释 一、 广播电视学校：反映各部门举办广播电视学校的支出。 二、 财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。 三、 财政专户资金：指事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。 四、 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 五、 其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。 六、 机关运行经费支出：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）履行行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括基本支出和项目支出。基本支出包括用于工资、津贴及奖金等的人员经费，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费等的公用经费。 七、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 八、 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 九、 “三公”经费：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。 十、 社会保障和就业支出——事业单位离退休
：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。 十一、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 |
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